绩效评价报告

项目名称：2020年湖南省东安县第一中学发展资金绩效报告        

主管部门：             东安县人民政府              

组织单位：             东安县财政局                

实施机构：          恒信弘正会计师事务所                

2021年9月17日

湖南省东安县第一中学2020年度发展资金

绩效评价报告

目   录

一、预算基本支出情况

（一）预算支出概况

（二）预算资金使用管理情况

（三）预算支出绩效目标及完成情况

二、绩效评价工作情况 5

（一）绩效评价目的 5

（二）绩效评价的依据 5

（三）选用的评价指标体系和评价方法 6

（四）绩效评价过程

三、预算支出主要绩效及评价结论 7

四、绩效评价指标分析 8

（一）预算支出决策情况 8

（二）预算执行过程情况 8

（三）项目的产出成果及效益情况分析

五、存在的问题

（一）绩效目标欠细化、欠可衡量性

（二）专项资金账务未单独核算

（三）专项资金使用不规范

六、有关建议

（一）加强绩效目标管理

（二）加强财务管理

（三）加强专项资金规范性

附件：

1、2019年度东安县第一中学发展资金汇总表

2、东安县第一中学发展资金基础情况表

3、东安县第一中学发展资金绩效评价指标

湖南省东安县第一中学2020年度发展资金

绩效评价报告

一、预算基本支出情况

（一）预算支出概况

根据中共东安县委常委会〔2015〕第11次精神，中共东安县委常委扩大会议纪要，县财政局每年拨付湖南省东安县第一中学专项发展资金100万元。

学校基本情况：学校现有在职教职员工334人，专任教师297人，100%达到本科及以上学历，其中43人为研究生学历。具有正高级职称教师1人，副高职称99人，中级职称116人，初级职称的81人；有特级教师5人，全国优秀教师2人，省优秀教师6人，省单项先进个人14人，省级骨干教师7人，市级名师2人，市级学科带头人14人,县名师工作室人员12人，校学科带头人25人。现有教学班76个，在校学生4047人。

扩改建后，学校现占地面积200466.6m2（300.7亩），生均面积52.34m2；绿化覆盖面积106000m2，绿化覆盖率达51.8%，园林式校园的雏形初步形成。总建筑面积近9万㎡（其中办公楼2栋、教学楼4栋、实验楼1栋、学生宿舍楼5栋、食堂2栋、教工宿舍楼9栋）。有建筑面积9200 m2的多功能体艺馆，有标准化的400米塑胶田径场2个，篮球场8个、排球羽毛球场5个、乒乓球台30余张，所有教室都安装了多媒体设备，各项设施基本上能满足办学之需要，为现代化教学打下了良好的基础。

（二）预算资金使用管理情况

湖南省东安县第一中学发展资金主要为县级财政拨款，为加强专项资金的管理与监督，提高资金使用效益，更好地为教学、科研服务，结合学校实际情况，湖南省东安县第一中学制定了《东安县一中财务管理制度》、《学校专项资金管理制度》，实行专项资金专款专用、单独核算，发展资金主要用于：基建、设备采购、实训、教学、学生奖学金助学金等方面。

（三）预算支出绩效目标及完成情况

1、项目绩效总目标：发展建设好我县唯一一所省级示范性高中，将湖南省东安县第一中学建设成永州市第一梯队省示范性高中。

2、项目绩效阶级性目标：培训老师和学生，让老师们和同学们接受新思想、新方法，发展个性，走出纯学科教学的圈子；对品学兼优的学生进行奖励，鼓励学生向更高更强的方向发展；增添多媒体设备、更新学校阅卷系统；升级安防监控措施和危化品仓库；对半月塘及周边环境和教室地面进行改造，努力改善办学条件，绿化、美化、净化、香化校园环境。

3、完成情况：学校被评为2020年度“全国青少年人工智能活动特色单位”；在2020年永州市青少年校园足球特色学校考核评估中获评优秀；被县委县政府评为东安县明星学校，荣获东安县中小学校绩效考核先进单位、党风廉政建设先进单位、党建工作先进单位、平安校园先进单位、师德师风先进单位等多项荣誉。东安一中的教学成果丰硕。

2020年高考取得历史性成就，一本上线316人，二本上线521人，其中600分以上54人，处于全市前列，2020年学考合格率达到99.03%。在今年永州市对我校的督导评估中，专家对我校教学质量给予了好评，我校对优秀学生培养和课堂教学改革经验向全市推广。道县一中、宁远一中、新田一中等多所市内省示范性高中来我校交流经验，学校基础教育专项资金的投入促进了我校健康、稳定、高效发展，受到了各级领导和社会群众的广泛赞许。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

通过绩效评价，了解2020年度东安县第一中学发展资金使用情况，总结项目资金管理经验，发现资金管理中存在的问题。通过了解、分析、检验项目是否达到预期目标，衡量项目资金的产出与绩效，评价资金使用效率和效果，为完善预算编制、加强绩效目标管理和绩效考核工作提供重要的参考依据；针对存在的问题提出建议和措施，进一步加强财政支出的规范化管理，提高东安县第一中学发展资金的使用效益。

（二）绩效评价的依据

1、预算绩效管理相关文件

主要包括《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）、《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）、《湖南省预算绩效管理工作规程（试行）》（湘财绩〔2013〕28号）和《东安县财政局关于开展2020年度一中发展基金重点绩效评价工作的通知》（东财绩〔2021〕8号）等相关文件规定。

2、专项资金管理相关文件

该项目专项资金参照东安县第一中学制订的《东安一中财务管理制度》《学校专项资金管理制度》，执行部门单位按照绩效评价工作要求编制的绩效目标、项目自评报告和数据统计汇总表以及其他相关财政资金管理文件及法律法规等。

3、部门单位自查材料

项目单位提交的自查自评材料和相关佐证资料。

（三）选用的评价指标体系和评价方法

本次绩效评价的评价指标体系，在湖南省财政厅制定的《预算支出绩效评价共性指标体系框架（参考）》绩效评价指标体系的基础上，组织单位和实施机构根据项目的个性特征，制定了计划生育事务专项的《绩效评价评分表》和《基础数据表》。

本次绩效评价技术方法采用比较法、公众评判法。绩效评价的工作方法主要包括：收集审核资料，比对指标文件和计划文件所下达的项目内容、资金预算与实际实施情况，实地勘察，问卷调查和听取情况介绍等。

（四）绩效评价过程

2020年度县财政局拨付湖南省东安县第一中学发展资金100.00万元，实际支出107.17万元,本次绩效评价，我们向东安县第一中学，取得了专项发展资金的相关资料，根据《东安县财政局关于开展2020年度一中发展基金重点绩效评价工作的通知》（东财绩〔2021〕8号）等文件要求，我所成立绩效评价工作组，从2020年9月17日起，对东安县一中发展基金资金进行了现场检查和评价。

检查小组采取座谈会的方式听取被评价单位关于资金使用情况的汇报，在查阅收集相关资料、审查账簿凭证、现场查看项目具体实施情况后，发放调查问卷对各项目单位进行分析评价，由被评价单位对照评分表作出自评分，检查组根据实际情况再次评分。通过上报的绩效评价情况，并结合现场评价情况，采取目标预定与实施效果比较法，对评价对象进行综合汇总分析。

三、预算支出主要绩效及评价结论

东安一中在县委、县政府、县人大、县政协的高度重视和关怀下，在县教育局及有关部门的大力支持和指导下，秉承“以德立校、依法治校、科研兴校、创新强校”的办学理念，努力创建“特色一中、品牌一中、人文一中”。在核心素养教育征程上，东安一中审视自我，转变观念，激发活力，重视创新，持续发力，不断探索，催生出更多更新的创造力，让校园处处热潮涌动，活力澎湃。

预算支出用于以下方面：

1. 培训老师和学生82,101.50元；

2. 奖励品学兼优的学生150,000.00元；

3. 增添多媒体设备、更新学校阅卷系统170,708.00元；

4. 升级安防监控措施和危化品仓库62,221.00元；

5. 半月塘及周边环境和教室地面进行改造606,668.95元。

共计1,071,699.45元

在预算根据财政支出绩效评价指标及评分标准备，通过对东安县第一中学发展资金从项目立项、业务管理、财务管理、项目产出、项目效果等方面进行综合评价，2020年度东安县一中发展基金专项资金绩效评价综合得分为89分。

四、绩效评价指标分析

（一）预算支出决策情况

湖南省东安县第一中学发展资金的申请和按照资金的使用范围,严格执行规定程序，专项资金的使用与管理符合财政预算管理的有关规定，遵循公开、公平、公正和统筹规划、突出重点、讲求实效的原则，确保资金的规范、安全和高效,较好地保证了东安县第一中学发展资金的安全进行。

（二）预算执行过程情况

为完善东安县第一中学发展专项资金管理，被评价单位从源头上入手，落实责任，完善制度，合理使用，加强监管，注重宣传，确保了项目资金管理使用的高效率。一是加强领导，增强责任制意识，落实管理责任，成立项目实施领导小组，建立项目管理体系；二是加强资金管理制度建设，结合实际情况，制订出各项规章制度，将各项经济活动划分到具体工作岗位，按照岗位确定任务、职责和权限，贯彻执行所制订的相关财务制度，加强制度执行的监督，使专项资金的财务管理有章可循；三是加强资金的支出管理，坚持“专人管理、专款专用”的原则，严禁挤占、挪用专项资金。

2020年东安县第一中学发展资金实际支出1,071,699.45元,明细如下:

1.高二学生参加湖南省高中尖子学生学科培优培训,9名学生培训费及车费共计58396.50元;高三学生参加全同高校自主招生选拔培训,6名学生培训费用及住宿车费共计23705.00元,合计82,101.50元；

2.奖励品学兼优的学生奖学金:2019年下期发放人数480人,发放金额为90,000.00元,2020年上期发放人数320人,发放金额为60,000.00元,合计发放150,000.00元；

3.安装东安一中宿舍监控设备96,908.00元,更新学校阅卷系统73,800.00元；

4.购教学使用危化品仓库专用柜27781.00元,购消防器材34,440.00元；

5.基建方面:半月塘改造工程385,713.06元,小卖部内部改造工程78,443.00元,东安一中教室宿舍楼地面改造工程142,512.89元,合计606,668.95元。

（三）项目的产出成果及效益情况分析

2020年高考东安一中一本上线316人，二本上线达到521人，其中600分以上54人，吴晓晴同学以裸分696分斩获全省第4名、永州市第1名，宋文韬同学以裸分688分摘取全省第63名、永州市第2名，双双稳上清华大学录取线。近五年来东安一中已经连续有6名学子被清华大学录取。

成绩的取得不是偶然，而是东安一中全体师生克难奋进的结果。东安一中一直坚持守正创新，在教育教学改革中大胆前行。天道酬勤，东安一中今天成绩的取得得益于上级各级领导的英明领导，得益于各部门的大力支持，得益于教育教学质量的稳步提升。具体来说：

(一)教师队伍建设不断加强

1、加强师德师风建设。按照《东安一中师德师风建设实施方案》，组织全校教师签订了师德师风廉洁从教责任状和禁止家教家养承诺书，同时组织学习了《教育部公开曝光8起违反教师职业行为十项准则典型案例》，还通过学生问卷的形式调查了教师的师德师风状况。同时为强化师德师风教育，还组织全校教师报名参加了东安县中小学教师师德师风网络研修，通过培训的形式将师德师风内化于心外化于行。通过以上措施，在教师中营造出了爱岗敬业、廉洁从教的风气。

2、加强教师专业培训。学校在采取措施积极配合国培、省培及市级轮训的同时，继续采用多种形式加强教师专业培训。本年度在县教育局的组织下，继续邀请了长沙市名师对我校高三教师和其他骨干教师进行培训，不断学习省内名校经验，让老师们开阔了眼界、了解了最前沿的教学思想和理论。另一方面通过优质课竞赛活动锻炼教师切磋技能，学校通过开展优质课竞赛活动，培养锻炼了一批青年教师，通过培训锻炼，一批优秀教师参加省、市教学比武取得了可喜的成绩。

3、强化教师严格管理。一方面加强对教师的常规教学管理。教务处联合年级部分年级进行教学常规检查，增加常规教学的检查次数，常规教学检查每期四次。此外，实行推门听课制度，要求处室正职以上中层领导，在不通知的情况下对教师进行推门听课，每学期不少于30节。另一方面加强对名优教师的管理培养。学校支持教师参评县、市骨干教师、学科带头人，出台政策和资金支持名师工作室建设。学校还制定了骨干教师及学科带头人培训计划，开展了一系列的名师及骨干教师培训活动，促进教师专业化成长，保障学校长期可持续发展。

(二)学生管理模式不断创新

学校不断创新学生管理模式，推出了一些新的管理措施。

1、推行数字校园系统建设。学校和电信公司合作，为全校学生发放了新的智能校园卡，录入学生个人信息，对学生进出校门和宿舍进行打卡管理。数字校园系统覆盖全校学生，学校和家长可以实时了解学生在校情况，方便了学生管理。

2、推行学生心理健康教育。学生问题大都是心理问题，学校注重学生心理教育和心理疏导，对问题学生做到心理辅导在前。学校建立了专门的心理咨询室，安排相关教师值班进行心理咨询。学校针对“问题学生”建立了帮扶制度，做到领导落实，责任落实，对象落实，措施落实。成立了“问题学生”帮扶领导小组，明确有关人员的帮扶责任，认真落实好帮扶对象，面对面的交流，消除学生的心理对抗。通过帮扶活动的开展，促进了整个学校良好校风的形成，使校园成为师生温馨和谐的大家庭。

3、创新学生德育管理方法。学校通过组织德育工作研讨会，加强班主任对学生德育工作的研讨交流。进一步更新了班主任的德育理念，深化了班主任对自身工作的认识，提升了班主任的管理水平。学校除开展常规德育活动外，还经常性开展“爱的节日爱心传递活动”“我与老师说说心里话活动”“家长开放日亲子互动活动”“父母与子女书信大赛活动”“助残助困一日捐活动”“抗疫情爱心捐款”等活动。每一次活动，学校领导和老师们率先示范、做好表率。

(三)教育教研工作有序推动

教育教研工作是推动教学水平提升的有力抓手，学校从以下方面出台措施推动了教育教研工作：

1、抓实培优转差。年初教务处召开各年级部长会议，明确提出把培优补差作为我校学科校本教研的一个重要课题。指导各年级制订切实可行的计划，研究和实践提高培优转差效率的有效途径和方法。同时对各年级的培优补差进行督促。注意资料的积累，及时做好总结。

2、加强课堂教学的探讨。教务处认真组织了优秀骨干教师观摩课、新进教师过关课，全校教学比武课。每次活动从备课，上课，评课到反馈等各个环节都不走过场。

3、加强学校教育科研工作。专门组织老师申报了2个“湖南省教育规划课题”和5个“湖南省教育科学研究工作者协会”课题，共有30多老师参与了课题申报工作。目前我校共有11个省级课题获得立项、在研。我校成功入选“湖南省科研协会理事单位”，再次得到省市教科部门的高度赞扬。

(四)校园环境不断优化

近几年来，东安一中大手笔建设校园、美化校园环境，投资1.2亿元扩改建工程即将全面完工交付使用，校园面积增加330余亩，新建了一栋办公大楼、一栋教学大楼、一栋学生食堂、两栋学生公寓，增加建筑面积近2万平方米，修建了400米标准化塑胶田径场、大规模的乒乓球羽毛球场和一中新校门，扩宽提质了南大门主道，实现人车分流，安装了门禁系统，学生进出校门更加便捷安全。逸夫图书楼前的小花园已经建成，教工宿舍至南校门环校路已经油化投入使用，为学校增添一道靓丽的风景。所有教室多媒体、空调等配套设施已经安装调试完成，办学条件和环境发生可喜的变化，给学生成长成才奠定了牢固的基础。

五、存在的问题

（一）绩效目标欠细化、欠可衡量性

依据《财政支出绩效评价管理暂行办法》文件要求，绩效目标应当从数量、质量、成本和时效等方面进行细化，尽量表述，不能以量化形式表述的，可以采用定性的分级分档形式表述，东安县第一中学生发展资金绩效目标未进行细化、量化，欠可衡量性，目标未细化分解为具体的绩效指标，且不能通过清晰、可衡量的指标值予以体现，绩效目标工作有待加强。东安县第一中学生发展资金未能提供绩效目标相关资料，需对绩效目标进行明确细化及量化。

（二）专项资金账务未单独核算

根据学校专项资金管理,坚持专款专用、单独核算，及时对专项资金的使用情况和效果跟踪监督，发现问题及时解决和纠正。

（三）专项资金使用不规范

2020年11月25#凭证，支付小卖部装修78,443.00元,根据财务管理制度规定,房屋建筑物及其他资产修缮,要事先申请,编造预算,经总务处审核,报校长办公会研究批准后办理,小卖部内部改造工程未附申请批件及预算书等相关文件,存在使用资金不规范。

六、有关建议

（一）加强绩效目标管理

强化绩效目的的设定，建议根据各项目实际情况适当设立细化与量化的绩效目标，强化绩效自评工作，进一步提高自评报告质量，更好的发挥专项资金效益，绩效目标设置时要紧密结合年度工作计划，细化工作任务，建立项目、预算执行定期报告制度。

（二）加强财务管理

专项资金应严格按照财务管理制度执行,单独核算,严格财务审核。加强财务知识培训，努力提高财务人员业务能力，规范会计核算。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

（三）加强专项资金规范性

确立学校财务监督贯穿整个专项资金的使用过程，既要开展事前、事中事后的监督，又要对项目资金的使用进行专项监督检查，以保证财务审批程序的规范性，在资金的使用上，要坚持专款专用，量入为出的原则，使各项专用资金按规定的用途使用并达到预期目的。

附件：

1、2020年度东安县第一中学发展资金汇总表

2、东安县第一中学发展资金基础情况表

3、东安县第一中学发展资金绩效评价指标

          恒信弘正会计师事务所有限责任公司

2021年9月17日